Evaluación independiente del Modelo de Prevención de Delitos: qué exige la ley y qué revisa un tercero
Muchas empresas implementaron su Modelo de Prevención de Delitos (MPD) hace años, lo firmaron, lo publicaron en la intranet y lo dieron por resuelto. Con la Ley 21.595 sobre delitos económicos, esa foto quedó obsoleta. La norma, vigente para las personas jurídicas desde el 1 de septiembre de 2024, amplió el catálogo de delitos que […]
MPD Ley 20.393: cómo implementarlo sin paralizar la operación
El Modelo de Prevención de Delitos (MPD) es el sistema que exige la Ley 20.393 para que una empresa pueda eximirse de responsabilidad penal cuando un delito es cometido en su beneficio por un trabajador, ejecutivo, asesor o cualquier persona que actúe en el marco de sus actividades. Desde su promulgación en 2009, la ley […]
Checklist de cierre de balance: cómo convertir un trámite en una herramienta estratégica
El cierre de balance tiene fama de ser el momento más exigente del calendario tributario. Plazos ajustados, documentación acumulada y presión operativa hacen que muchas organizaciones lo aborden con un único objetivo: cumplir. El problema es que cumplir no siempre es suficiente. Un cierre ejecutado de forma superficial puede ser formalmente correcto y al mismo […]
